Você conhece a utilidade do cálculo de salário líquido? A maioria dos colaboradores não conhece os descontos que existem em seu salário e, por isso, é comum estranhar-se ao receber o salário líquido.
Afinal, todo trabalhador que tem a carteira assinada aqui no Brasil tem no seu registro um salário bruto ou nominal. Entretanto, não é esse valor que vai ser recebido por ele ao final do mês, ao contrário do que alguns acreditam.
O valor pago no salário bruto ou nominal passa por vários descontos até que ele chegue na conta do trabalhador. Em outras palavras, esse é o motivo para existir diferença do valor constatado na carteira.
Neste conteúdo, vamos explorar o conceito de salário líquido, os descontos existentes e como realizar seu cálculo. Acompanhe!
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Salário líquido: o que é?
Salário líquido é o valor recebido por um trabalhador após a dedução dos descontos obrigatórios e opcionais de seu salário bruto.
Em outras palavras, é o montante que você efetivamente recebe em sua conta bancária ou em mãos após as deduções, como impostos, contribuições previdenciárias e outras deduções permitidas por lei.
O salário bruto, por outro lado, é o valor total que um empregador paga a um funcionário antes de quaisquer descontos.
A diferença entre o salário bruto e o salário líquido ocorre devido às deduções obrigatórias, como o Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF), a contribuição para a Previdência Social e outros encargos legais.
Dessa forma, compreender o seu salário líquido é essencial para obter uma noção realista do valor efetivo que você receberá e entender como as deduções afetarão suas finanças. Ou seja, planejar seus gastos e manter suas finanças pessoais em ordem.
Salário líquido: quais são os descontos aplicados?
Os descontos aplicados ao salário bruto para calcular o salário líquido podem variar de acordo com o país, a legislação trabalhista e as políticas da empresa. No entanto, iremos listar alguns dos descontos mais comuns que podem ser aplicados ao salário bruto:
Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF)
É um imposto cobrado sobre a renda do trabalhador. O valor varia conforme a faixa de renda e as deduções permitidas pela legislação fiscal.
O cálculo se baseia obrigatoriamente no valor do salário bruto a ser pago e, em seguida, é realizado o cálculo do INSS. Além disso, deduz-se diretamente do salário nominal um valor legal de R$189,59 por cada dependente.
Dessa forma, o cálculo do salário líquido deve sempre ser baseado no valor bruto e na alíquota correspondente:
- Salário de Até R$ 1.903,98 – Isento no pagamento do IRRF
- Salário de R$ 1.903,99 a R$ 2.826,65 – Alíquota de 7,5%
- Salário de R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05 – Alíquota de 15%
- Salário de R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 – Alíquota de 22,5%
- Salário acima de R$ 4.664,68 – Alíquota de 27,5%
Esse valor de IRRF descontado sobre o total do salário bruto de cada colaborador não representa, necessariamente, o valor completo que ele vai pagar à Receita Federal. O valor, recolhido a cada mês, tem a finalidade de adiantar o imposto.
Vamos fazer também um cálculo de exemplo do desconto do IRRF, considerando o mesmo valor de salário que usamos no exemplo anterior, de R$2.600,00.
Nesse caso, a alíquota a ser paga é de 7,5% sobre o valor do salário. Portanto, a contribuição seria:
- O cálculo do valor de pagamento de IRRF descontado sobre o valor do salário bruto é o seguinte: 7,5% de R$2.600,00 é igual a R$195,00
Portanto, no momento de se fazer a Declaração Anual do IR, o colaborador deve informar todo o valor que já contribuiu, mês a mês. Além disso, deve incluir outras informações obrigatórias.
Contribuição para a Previdência Social
Também conhecida como contribuição para a seguridade social ou para o sistema de previdência, é uma dedução feita para garantir benefícios. Por exemplo:
- Aposentadoria;
- Auxílio-doença;
- Pensão por morte;
- Salário-maternidade;
- Entre outros.
O valor pago de contribuição previdenciária é reajustado ano após ano, variando conforme o valor do salário bruto recebido pelo empregado.
Sendo assim, os profissionais que recebem salários mais baixos possuem alíquotas menores incidindo sobre o valor do salário nominal.
No caso das pessoas que recebem um valor maior, os montantes deduzidos da contribuição previdenciária também são maiores.
Você pode consultar qual é a alíquota da contribuição de INSS que incidirá sobre o valor total do salário bruto.
Aqui temos um exemplo válido para o ano de 2023:
- Salário até R$ 1.302,00 – Alíquota de 7,5%
- Salário de R$ 1.302,01 até R$ 2.571,29 – Alíquota de 9%
- Salário de R$ 2.571,30 até R$ 3.856,94 – Alíquota de 12%
- Salário de R$ 3.856,95 até R$ 7.507,49 – Alíquota de 14%
Por exemplo, se um colaborador recebe um salário bruto de R$2.600,00, então a alíquota de contribuição previdenciária é de 12%.
Nesse caso, ele pagaria esse valor:
- R$ 2.571,30 x 12/ 100: R$ 312,00 de contribuição previdenciária
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS)
No Brasil, os empregadores são obrigados a depositar o FGTS em nome de seus funcionários, caracterizando um fundo de poupança compulsória.
Um percentual do salário bruto corresponde ao valor destinado a situações como demissão sem justa causa, compra de imóvel e aposentadoria.
Contribuições sindicais
Em alguns países, as leis podem exigir que os trabalhadores contribuam para o sindicato de sua categoria profissional.
Benefícios e vantagens
Descontos relacionados a benefícios flexíveis ou benefícios não obrigatórios, como planos de saúde, seguro de vida, vale-transporte. Além disso, podem ser incluídos outros benefícios e vantagens oferecidos pela empresa.
Outros descontos autorizados
Em alguns casos, a lei pode autorizar a aplicação de descontos adicionais, como empréstimos consignados ou planos de previdência privada.
Lembrando que esses são exemplos gerais de descontos que podem ser aplicados ao salário bruto. A quantidade e o valor desses descontos podem variar dependendo do país, da legislação trabalhista local e das políticas da empresa onde você trabalha.
Estar ciente de todos os descontos aplicados ao seu salário bruto é sempre importante para compreender melhor o seu salário líquido e como ele impacta suas finanças pessoais.
Salário líquido: melhores calculadoras online
Quando se trata de calcular o seu salário líquido de maneira eficiente, diversas calculadoras online estão disponíveis para ajudar a simplificar esse processo. Essas ferramentas podem ser úteis para entender como os descontos afetam o seu salário bruto e obter uma estimativa precisa do valor que você realmente receberá.
Abaixo, listamos algumas das melhores calculadoras online para calcular o salário líquido:
Calculadora de Salário Líquido do Governo (para o Brasil)
Em primeiro lugar, a Receita Federal do Brasil oferece uma calculadora oficial que considera os descontos fiscais, previdenciários e outros encargos obrigatórios, fornecendo um resultado preciso. Basta inserir o salário bruto e outras informações relevantes para obter o valor líquido estimado.
Calculadora de Salário Líquido Online
Existem várias calculadoras online independentes que podem fornecer uma estimativa do salário líquido com base no salário bruto e em outros detalhes financeiros.
Essas ferramentas normalmente incluem opções para diferentes países e podem ser uma maneira rápida e conveniente de obter um valor aproximado.
Aplicativos de Finanças Pessoais
Alguns aplicativos de finanças pessoais, como o “Meu Dinheiro” e o “Mobills“, também oferecem calculadoras de salário líquido integradas. Eles podem ser úteis para acompanhar suas finanças de maneira geral, incluindo o cálculo do salário líquido.
Ao utilizar essas calculadoras, lembre-se de inserir todas as informações corretamente, como salário bruto, descontos obrigatórios e benefícios, para obter resultados precisos.
No entanto, é sempre recomendável consultar um contador ou profissional de finanças para esclarecer quaisquer dúvidas específicas sobre deduções fiscais e outras questões financeiras relevantes ao seu país e situação pessoal.
Conclusão
Em resumo, compreender o conceito de salário líquido é fundamental para uma gestão financeira eficaz e para tomar decisões informadas em relação às finanças pessoais.
Conhecer os descontos aplicados ao salário bruto permite que os indivíduos tenham uma visão realista do montante que efetivamente receberam, possibilitando o planejamento de gastos, investimentos e economias de forma consciente.
Ao compreendermos como os descontos, como impostos, contribuições e benefícios, impactam o salário líquido, podemos adotar medidas para otimizar recursos e manter uma saúde financeira sólida.
Portanto, dominar esse conceito é crucial para conquistar uma administração financeira equilibrada e garantir a estabilidade econômica a curto e longo prazo.
